企业是市场经济的主体,守法合规经营是企业必须遵守的原则,也是企业长远发展之道。近年来,企业及企业家涉嫌刑事犯罪的案件数量、频率均呈现较大增长趋势。为推动企业刑事犯罪诉源治理,2020年3月,最高检在部分地区开展企业合规改革试点,2022年4月2日,改革试点在全国推开。作为国内首家专注于企业合规的律师事务所,星来律所办理了多起涉案企业合规案件,笔者所在团队办理的“王某某泄露内幕信息、金某某内幕交易案”还成功入选最高检第三批涉案企业合规典型案例,在此,与大家分享、交流办案经验。
涉案企业合规的概念
(一)涉案企业合规的概念
涉案企业合规,是指涉嫌单位犯罪的企业,或者实际控制人、经营管理人员、关键技术人员等涉嫌实施与生产经营活动密切相关犯罪的企业在检察机关等司法机关或者第三方组织的监督下,通过制定和实施合规整改计划,强化企业自治,建立健全预防违法犯罪的合规管理体系。
(二)涉案企业合规涉及的主体及角色
涉案企业合规主要涉及四方主体,其角色分别如下:
申请启动涉案企业合规整改程序,开展合规建设,针对与涉嫌犯罪有密切联系的合规风险,制定合规专项整改计划,完善企业治理结构,健全内部规章制度,形成有效合规管理体系,定期书面报告合规计划执行情况,参加合规验收与检察听证等。
涉
案
企
业
合
规
顾
问
协助企业申请启动涉案企业合规整改程序,开展合规尽职调查,识别合规风险,打造合规计划,开展合规建设,搭建合规管理制度,参与合规验收与检察听证等。
定期或不定期对涉案企业专项合规整改计划和相关合规管理体系有效性进行了解、评价、监督和考察。
第
三
方
组
织
检
察
机
关
审查涉案企业合规整改申请或依职权启动合规整改程序,开展涉案企业合规审查,对第三方组织的评估过程和结论进行审核。
(三)涉案企业合规与刑事辩护的关系
随着合规改革的全面推开,涉案企业合规在治理企业及企业家犯罪中发挥着越来越重要的作用。作为刑事辩护的重要一环,涉案企业合规整改启动之时,就意味着涉案企业、相关责任人已经涉嫌犯罪并进入刑事诉讼程序,因此,涉案企业合规并不是独立的程序,而是属于整个刑事诉讼的一个环节。
涉案企业合规的适用条件及对象
(一)积极条件
主体条件及犯罪类型
案件属于公司、企业等市场主体在生产经营活动中涉及的经济犯罪、职务犯罪等案件,既包括公司、企业等实施的单位犯罪案件,也包括公司、企业实际控制人、经营管理人员、关键技术人员等实施的与生产经营活动密切相关的犯罪案件。
认罪认罚情况
涉案企业、个人认罪认罚。
生产经营情况
涉案企业能够正常生产经营,承诺建立或者完善企业合规制度,具备启动第三方机制的基本条件。
合规意愿
涉案企业自愿接受、配合合规考察,合规意愿较强,同意适用第三方机制。
社会公共利益
实践中,检察机关还会全面考量涉案企业的规模、人员素质、行业地位、知识产权,在经济发展、纳税就业等方面的社会贡献,以及企业发展前景、社会评价等方面的要素,综合评估是否启动整改程序。
(二)消极条件
对于具有下列情形之一的涉企犯罪案件,不适用企业合规试点以及第三方机制:
● 个人为进行违法犯罪活动而设立公司、企业的;
● 公司、企业设立后以实施犯罪为主要活动的;
● 公司、企业人员盗用单位名义实施犯罪的;
● 涉嫌危害国家安全犯罪、恐怖活动犯罪的;
● 其他不宜适用的情形。
(三)适用对象
涉案企业合规相关法规政策
目前,涉案企业合规作为一项重要的刑事激励手段,尽管在刑事法律方面还没有专门的规定,但随着涉案企业合规的推进,与涉案企业合规建设、评估、审查、第三方机制适用等相关的法规政策、标准等不断发布,为合规整改提供了制度遵循。目前,涉案企业合规整改主要参考的法规政策如下:
涉案企业合规常见罪名
(一)典型案例涉及的罪名情况
截至目前,最高检已发布三批共计15件涉案企业合规典型案例,典型案例涉及的罪名在刑法分则的分布情况如下:
(二)罪名情况分析
(三)对企业的建议
从涉案企业合规涉及的罪名来看,居于前几位的罪名包括虚开增值税专用发票罪、污染环境罪、串通投标罪、重大责任事故罪等与生产经营活动密切相关的犯罪,这也反映出企业在生产经营过程中常见的一些弊病和法律风险。因此,对企业而言,在日常生产经营活动中,应主动开展事前合规管理,避免或减少合规风险的发生,而一旦出现上述犯罪,应当主动申请启动涉案企业合规整改程序,以获得合规从宽的机会。对律师而言,从事合规业务时,需要结合企业具体犯罪情况,积极协助企业申请合规整改。
目前,涉案企业合规适用的范围越来越广,显示出强大的生命力。在涉案企业合规的浪潮下,一旦被选入作为启动合规整改的对象,企业往往比其他方式更容易获得从宽处理的结果。因此,对企业及企业家而言,应当充分认识到合规是当前重要的从宽甚至出罪的事由,一旦涉嫌犯罪,在满足合规整改的条件下,应当积极申请整改,抓住涉案企业合规这一不可多得的改革红利。
律师介绍
李泽全
北京星来律师事务所律师
lizequan@xinglailaw.com
执业介绍:中科院博士,高级工程师。具有多年大型央企药物研发工作经历,致力于为客户提供全方位、专业、务实的企业合规专项法律服务及刑事辩护解决方案。
业务领域:企业合规、刑事辩护与代理、刑事报案与控告、刑事风险预防与化解等;尤其以食品、药品、环境保护、产品质量、化学化工、安全生产等领域的法律服务最为擅长。
校对:闫晓君 王晓燕
排版:曲文华 刘云峰